假設(shè)二：政府預(yù)算越少越好、開支越少越好

財政收支是衡量政府規(guī)模最常用的另一個指標(biāo)。自由放任主義堅持消極的古典財政政策 ，主張市場繁榮與否取決于私人投資而非公共財政，私人的實際固定投資來自儲蓄，因此要最大限度減少財政預(yù)算，實現(xiàn)年度預(yù)算平衡，最好還要有財政盈余，以避免赤字和稅收損耗，收稅只是為了支付政府雇員工資和公務(wù)支出，基本不對個人進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付，對新增收入降低累進(jìn)稅或者適當(dāng)退稅，以鼓勵儲蓄，增加投資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

盡管1789年美國就頒布了《財政法》，財政部也是美國最早的四個部之一，但直到19世紀(jì)中后期美國才開始嘗試對政府預(yù)決算進(jìn)行規(guī)范化管理，并推行量入為出的財政原則，又在自由放任主義指導(dǎo)下不去主動干預(yù)經(jīng)濟(jì)運行，預(yù)算支出規(guī)模也很小。 19世紀(jì)中后期，隨著工業(yè)化的起步，美國經(jīng)濟(jì)迅速增長，美國聯(lián)邦政府的預(yù)算收入也大幅上漲。 與此同時，自由放任的經(jīng)濟(jì)大增長的負(fù)外部性再次浮現(xiàn)，貧富兩極分化、政治腐敗、道德滑坡等問題同時涌現(xiàn)，“進(jìn)步運動”應(yīng)運而生，旨在限制政府開支、縮減赤字的全國性預(yù)算制度成為其重要成果。

但是，這種以限制政府開支為目的的預(yù)算制度，根本無法面對經(jīng)濟(jì)大蕭條的沖擊。美國聯(lián)邦政府預(yù)算在整個20世紀(jì)20年代基本沒有實質(zhì)性的調(diào)整，但經(jīng)濟(jì)危機(jī)卻迅速改變了政府的收支結(jié)構(gòu)，1929-1931年間“收入下降了50%，開支上升了幾乎60%”。 作為美國經(jīng)濟(jì)史上最嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，1929年開始的大蕭條結(jié)束了黃金十年的持久繁榮，此后直到1932年，美國聯(lián)邦、州和地方三級政府都試圖通過強(qiáng)化財政緊縮政策來化解大蕭條，但經(jīng)濟(jì)卻并未因此復(fù)蘇。盡管1932年國會設(shè)立了臨時復(fù)興金融公司并通過了經(jīng)濟(jì)救濟(jì)與工程法，胡佛還是在1932年總統(tǒng)選舉中大敗于羅斯福。羅斯福新政推翻了消極的古典財政政策，美國政府開始采用主動調(diào)節(jié)市場和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極財政政策。

為了刺激消費、走出蕭條，羅斯福政府從1933年3月9日的緊急銀行法開始推出一系列干預(yù)性的法律和政策，比如《全國工業(yè)復(fù)興法》、《全國產(chǎn)業(yè)復(fù)興法》、全國復(fù)興委員會、1933年《緊急鐵路法》、田納西流域管理局、1933年聯(lián)邦公積金救濟(jì)公司、1933年《農(nóng)業(yè)信貸法》、1933年《緊急農(nóng)業(yè)抵押法》及1934年的三個補(bǔ)充法規(guī)、1933年《房屋所有人貸款法》、1933年6月《Glass-Steagall法》、1933年4月《紐約最低工資法》、1934年進(jìn)出口銀行、以及1935年農(nóng)村電子管理局等等。由于政府財政入不敷出，新政成為美國赤字預(yù)算的表率，開支劇增帶來的主要結(jié)果之一就是美國政府大規(guī)模擴(kuò)張，自由放任主義全面潰敗。

進(jìn)步運動所催生的全國預(yù)算制度開始于1923年的塔夫脫總統(tǒng)，但從新政時期開始，限制政府開支和規(guī)模的預(yù)算目標(biāo)宣告失敗，此后的歷屆美國政府也幾乎都無法實現(xiàn)這個預(yù)算目標(biāo)。羅斯福政府突破了量入為出的預(yù)算原則，1946年頒布的《就業(yè)法》獲得了最大限度的政府雇傭和政府采購權(quán)。美國聯(lián)邦政府在推動美國經(jīng)濟(jì)增長中的作用越來越強(qiáng)大，其國民生產(chǎn)總值的高速增長與大規(guī)模的政府采購密切相關(guān)。20世紀(jì)60年代的美國經(jīng)濟(jì)增長主要依靠擴(kuò)大就業(yè)和政府采購，70年代靠稅收，90年代靠開支。如果沒有政府采購的快速增長，也就不會有20世紀(jì)的長期經(jīng)濟(jì)高速增長。 19世紀(jì)70年代中期至1900年，政府采購與國民生產(chǎn)總值的比例增長了5-6%，這一比例至1929年達(dá)到8.12%；1929至1959年間每年增長2%達(dá)到1959年的20.27%，20世紀(jì)60年代之后的35年間，增長幅度減緩，但1994年仍為17.43%。

在第二次世界大戰(zhàn)之后美國政府規(guī)模擴(kuò)張的諸多因素中，福利國家建設(shè)是其中至關(guān)重要的一環(huán)。 各級政府機(jī)構(gòu)的福利開支增長最快，1992年福利開支在所有各級政府開支中已經(jīng)占到44%。美國政府對個人的轉(zhuǎn)移支付即社會福利開支從1959年的280億美元猛增到1994年的9560億美元。在此期間，最引人注目的增長正是發(fā)生在大力鼓吹縮減政府規(guī)模、拆散福利國家的里根政府時期，1987年美國聯(lián)邦政府的福利開支從1090億美元猛增到7580億美元。從1950年到1991年期間，列入政府計劃的總社會福利開支，每年約增長7%，比國內(nèi)生產(chǎn)總值增速快一倍。社會福利方面的政府轉(zhuǎn)移支付，教育、公共衛(wèi)生、社會保障與醫(yī)療福利開支在1970-1993年各級政府開支增長中所占的比例高達(dá)64%，其中最大的部分是由州與地方政府來管理的。主要形式是聯(lián)邦出資，各州與地方具體執(zhí)行，加上各項政府補(bǔ)助（醫(yī)療補(bǔ)助、食品、收入保障增補(bǔ)、未成年人家庭援助、各種社會服務(wù)），福利開支達(dá)到1993年的72%，1400萬個家庭接受未成年人援助，2700萬人領(lǐng)取食品補(bǔ)貼。以衛(wèi)生福利、教育和社會保障部門為例，自戰(zhàn)后以來該部門雇員數(shù)目便處于波動上升趨勢當(dāng)中。從1940年到1980年的四十年間，該部門雇員人數(shù)大幅增長，1940年時僅為9千人，1980年時達(dá)到最高點：16.3萬人。1980年里根總統(tǒng)上臺后，積極推行經(jīng)濟(jì)復(fù)興計劃，主張縮減政府規(guī)模和權(quán)力，減少稅收，降低通貨膨脹率和削減社會福利。因此從這一年開始，該部門的雇員規(guī)模呈現(xiàn)了下降的趨勢，2000年時降為12.6萬人，此后有所恢復(fù)，2011年時該部門的雇員總數(shù)為14.3萬人。

在現(xiàn)任總統(tǒng)特朗普入主白宮的第一個財政年度里，盡管國內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)增長，美國預(yù)算赤字仍擴(kuò)大到7790億美元，創(chuàng)下2012年以來的最高水平。沃克和瓦特這兩位作者對大蕭條期間的胡佛政府的評價也許幫助我們理解這一現(xiàn)象：“不能責(zé)怪胡佛對當(dāng)時還無人知曉的的凱恩斯經(jīng)濟(jì)理論一無所知，但可以責(zé)怪他保守的、傳統(tǒng)的、過度信奉預(yù)算平衡的觀念?！?財政連年赤字自然不能算作經(jīng)濟(jì)健康運行的標(biāo)志，但過度信奉預(yù)算平衡也非合理之選，尤其是危機(jī)來臨之際。歸根結(jié)底，強(qiáng)大的財政汲取能力是國家履行各項基本職能的必要條件，為了回應(yīng)現(xiàn)代大規(guī)模復(fù)雜社會的諸多問題和正常需求，即使財政支出增長率快于國民生產(chǎn)總值增長率也并非全然壞事，利用公債舉辦公共事業(yè)是可行的，如果它帶來的財政收入增加額能抵消這些公共事業(yè)的費用。當(dāng)然，在危機(jī)之后，量入為出的穩(wěn)健財政政策更符合國家政治、經(jīng)濟(jì)與社會可持續(xù)發(fā)展的長期需要。