【文/觀察者網(wǎng) 熊超然】當(dāng)?shù)貢r(shí)間3月15日，在瑞士信貸集團(tuán)（Credit Suisse）披露其財(cái)務(wù)報(bào)告程序存在“重大缺陷”，并呼吁瑞士央行“如有必要”提供金融支持后，連帶此前美國(guó)硅谷銀行倒閉引發(fā)的市場(chǎng)動(dòng)蕩，人們對(duì)于全球金融體系的穩(wěn)定性又有了新的擔(dān)憂。

這種擔(dān)憂已經(jīng)在股票市場(chǎng)上有所體現(xiàn)，而瑞信最大股東沙特國(guó)家銀行（Saudi National bank）“不急于提供更多現(xiàn)金幫助支撐瑞信”的表態(tài)，也讓瑞信面臨到的問(wèn)題更加復(fù)雜。

終于，在當(dāng)?shù)貢r(shí)間3月15日晚間，瑞士國(guó)家銀行（SNB，瑞士央行）和該國(guó)主要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局（FINMA）發(fā)表聯(lián)合聲明稱，瑞信滿足了針對(duì)具有系統(tǒng)重要性銀行的資本和流動(dòng)性要求，但同時(shí)表示，“如有必要，瑞士央行將向瑞信提供流動(dòng)性。”

最新消息顯示，瑞信集團(tuán)已表示將采取行動(dòng)增強(qiáng)流動(dòng)性，將從瑞士央行借款多達(dá)500億瑞士法郎。

此前一天（14日），瑞信在當(dāng)天發(fā)布的年度報(bào)告中稱，在2022年和2021財(cái)年的報(bào)告程序中發(fā)現(xiàn)“重大缺陷”。而就在上周，美國(guó)證交會(huì)提出了對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表的擔(dān)憂，并對(duì)瑞信進(jìn)行了新的審查。受此消息影響，瑞信股價(jià)暴跌，再加上近期硅谷銀行暴雷，銀行類股也集體下跌。

《華盛頓郵報(bào)》報(bào)道截圖

瑞士國(guó)家銀行和瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局首先在聲明開頭明確指出，美國(guó)某些銀行的問(wèn)題不會(huì)對(duì)瑞士金融市場(chǎng)構(gòu)成直接蔓延的風(fēng)險(xiǎn)，適用于瑞士金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格資本和流動(dòng)性要求確保了市場(chǎng)穩(wěn)定性。

聲明先是稱，瑞信滿足了針對(duì)具有系統(tǒng)重要性銀行的資本和流動(dòng)性要求，聲明隨后又寫道：“如有必要，瑞士央行將向瑞信提供流動(dòng)性。”

聲明還提到，瑞信的股價(jià)及其債務(wù)證券價(jià)值最近幾天尤其受到了市場(chǎng)反應(yīng)的影響，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局將與瑞信銀行保持非常密切的聯(lián)系，并掌握與監(jiān)管法律相關(guān)的所有信息。同時(shí)，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局和瑞士國(guó)家銀行也將密切關(guān)注事態(tài)發(fā)展，并與瑞士聯(lián)邦財(cái)政部保持密切聯(lián)系，以確保金融穩(wěn)定。

瑞士國(guó)家銀行和瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局聯(lián)合聲明截圖

根據(jù)彭博社最新消息，瑞信集團(tuán)發(fā)布聲明稱，正采取行動(dòng)增強(qiáng)流動(dòng)性，通過(guò)行使其選擇權(quán)，以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作為擔(dān)保，將從瑞士央行借款多達(dá)500億瑞士法郎。同時(shí)，瑞信將回購(gòu)不超過(guò)30億瑞士法郎的OPCO高級(jí)債務(wù)證券。

彭博社滾動(dòng)信息截圖

此前，據(jù)彭博社3月14日?qǐng)?bào)道，瑞士信貸集團(tuán)在當(dāng)天發(fā)布的年度報(bào)告中稱，在2021年和2022年，集團(tuán)對(duì)財(cái)報(bào)的內(nèi)部控制“并不有效”。管理層也據(jù)此得出結(jié)論，集團(tuán)的披露控制和程序無(wú)效。這一缺陷涉及未能設(shè)計(jì)和維持有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以查明和分析財(cái)務(wù)報(bào)表中重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，這一重大缺陷還造成了另一個(gè)重大缺陷，即管理層沒有設(shè)計(jì)和維護(hù)對(duì)現(xiàn)金流量表的分類和列報(bào)的有效控制。

而就在上周，美國(guó)證交會(huì)在瑞信發(fā)布年度報(bào)告前的最后一刻，對(duì)其2019年和2020年的現(xiàn)金流量表提出了詢問(wèn)。這使得瑞信決定推遲公布2022年年度報(bào)告，有關(guān)討論“現(xiàn)已結(jié)束”。

受此消息影響，瑞信股價(jià)暴跌，再加上近期美國(guó)硅谷銀行、簽名銀行接連破產(chǎn)倒閉，銀行類股集體下跌，瑞信股價(jià)自3月9日以來(lái)已跌去12.4%。

《華盛頓郵報(bào)》報(bào)道稱，3月15日，瑞信股價(jià)暴跌20%以上，隨后有所反彈。同時(shí)，美國(guó)道瓊斯道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)下跌近1%，歐洲銀行股暴跌，導(dǎo)致泛歐斯托克600指數(shù)也下跌3%。

報(bào)道還指出，多年來(lái)，瑞信一直在處理一系列問(wèn)題，而其遇到的最新麻煩與硅谷銀行暴雷還太一樣。畢竟，這家瑞士銀行的規(guī)模要比硅谷銀行大得多，與全球金融體系的融合程度也更高，在瑞信出現(xiàn)問(wèn)題之際，人們正越來(lái)越擔(dān)心全球銀行業(yè)的穩(wěn)定性。

瑞信集團(tuán) 資料圖

凱投宏觀（Capital Economics）首席歐洲經(jīng)濟(jì)學(xué)家安德魯·肯寧漢姆（Andrew Kenningham）15日在一份研究報(bào)告中稱，"原則上瑞信對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的影響，要比上周處于危機(jī)邊緣的美國(guó)地區(qū)性銀行大得多。瑞信不僅是瑞士的問(wèn)題，也是全球的問(wèn)題?！?

《華盛頓郵報(bào)》援引兩名不具名知情人士報(bào)道稱，美國(guó)政府官員也正在試圖評(píng)估，美國(guó)銀行在多大程度上可能會(huì)受到瑞信股價(jià)下跌的影響。

對(duì)此消息，美國(guó)財(cái)政部方面拒絕置評(píng)，不過(guò)一位發(fā)言人在一份聲明中證實(shí)，美國(guó)財(cái)政部正在密切關(guān)注事態(tài)發(fā)展，并與全球相關(guān)部門保持聯(lián)系。除了美國(guó)銀行持有瑞信股票帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)外，這家瑞士銀行在美國(guó)也有受聯(lián)邦政府監(jiān)管的子公司，可能會(huì)帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)報(bào)道，圍繞瑞信財(cái)務(wù)穩(wěn)定性的新問(wèn)題，也可能會(huì)影響歐洲央行定于3月16日做出的是否加息的決定。

《華盛頓郵報(bào)》稱，擁有167年歷史的瑞信，成立的初衷是為瑞士鐵路擴(kuò)張?zhí)峁┵Y金。如今，瑞信專注于為富?？蛻籼峁┿y行服務(wù)，以及資產(chǎn)管理和投資銀行業(yè)務(wù)。

與雷曼兄弟在2008年突然倒閉不同，瑞信的麻煩是隨著時(shí)間的推移而積累起來(lái)的，該銀行一直在努力應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)損失、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)問(wèn)題，以及一起備受矚目的數(shù)據(jù)泄露事件。國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)惠譽(yù)（Fitch Ratings）的數(shù)據(jù)顯示，瑞信銀行近幾個(gè)月以來(lái)一直在試圖重組業(yè)務(wù)，旨在縮減投資銀行業(yè)務(wù)，將資金轉(zhuǎn)向全球財(cái)富管理。

值得注意的是，以悲觀預(yù)測(cè)被稱為“末日博士”、曾準(zhǔn)確預(yù)測(cè)到2008年金融危機(jī)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯里埃爾·魯比尼（Nouriel Roubini），當(dāng)?shù)貢r(shí)間3月13日接受美國(guó)《新聞周刊》（Newsweek）對(duì)話時(shí)指出，目前圍繞于硅谷銀行的這類危機(jī)不僅限于美國(guó)，歐洲地區(qū)也危機(jī)重重。

有著“末日博士”之稱的經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯里埃爾·魯比尼接受《新聞周刊》對(duì)話

魯比尼透露，據(jù)他所知，歐洲至少有一家金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期資本不足，在資本重組方面存在問(wèn)題，可能存在一些不良資產(chǎn)，以及一些長(zhǎng)期證券風(fēng)險(xiǎn)敞口和未實(shí)現(xiàn)虧損。

“如果這家機(jī)構(gòu)發(fā)生了什么事……這將更具有系統(tǒng)重要性，我們說(shuō)的是擁有數(shù)萬(wàn)億美元資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，不是像硅谷銀行那種只有4000億美元的。”魯比尼指出，盡管與此次硅谷銀行倒閉無(wú)關(guān)聯(lián)，但近期歐洲股市的下跌，是全球危機(jī)蔓延的自然滯后現(xiàn)象，“危機(jī)還沒有結(jié)束”。

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