5月24日晚間，北交所上市公司生物谷公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實(shí)際控制人林艷和收到證監(jiān)會(huì)立案告知書，這也是北交所首單被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的企業(yè)。

根據(jù)生物谷在近期的年報(bào)問詢函回復(fù)公告，公司控股股東、實(shí)控人及關(guān)聯(lián)方在2021年8月以來，通過公司委托第三方機(jī)構(gòu)理財(cái)?shù)姆绞嚼塾?jì)占用公司資金2.77億元，該筆資金贖回延期，尚未歸還。

資金占用的同時(shí)，生物谷存在信披違規(guī)。公司分別于2021年4月26日、5月18日召開董事會(huì)及股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于審議使用閑置募集資金及自有資金購買理財(cái)產(chǎn)品的議案》，2022年1月23日、2月8日召開了董事會(huì)及股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于審議使用閑置自有資金購買理財(cái)產(chǎn)品的議案》，但公司沒有按照《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》之7.1.2規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

今年5月11日，因大股東高比例質(zhì)押股權(quán)，生物谷收到北交所問詢函。5月20日，北交所對(duì)其發(fā)出年報(bào)問詢函，涉及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、銷售費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用、應(yīng)收賬款、在建工程等10大方面的問題。

盈利能力方面，2021年生物谷的加權(quán)凈資產(chǎn)收益率為8.03%，同比增長(zhǎng)5.38%。毛利率相對(duì)穩(wěn)定，為80.01%，同比也有小幅增長(zhǎng)。但凈利率出現(xiàn)明顯下降，2021年為14.75%，同比下滑11%，從年報(bào)數(shù)據(jù)中可以看到，其銷售費(fèi)用出現(xiàn)了明顯的增長(zhǎng)，同比增加29.12%，高達(dá)3.18億元。

對(duì)此，北交所在年報(bào)問詢函中也表示質(zhì)疑，要求生物谷列示市場(chǎng)費(fèi)用的構(gòu)成明細(xì)、主要支付對(duì)象名稱、與公司的合作歷史、交易金額等，說明公司及市場(chǎng)推廣商在市場(chǎng)推廣過程中是否存在商業(yè)賄賂行為。

現(xiàn)金流方面，生物谷出現(xiàn)斷崖式下跌。2021年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額408.24萬元，同比減少97.47%。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額占營(yíng)業(yè)收入比重為0.72%，上年同期為35.69%。

生物谷表示主要系支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的現(xiàn)金流出增加，綜合影響現(xiàn)金凈額。但今年一季度，其現(xiàn)金流并未好轉(zhuǎn)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的的現(xiàn)金流為-1.42億元。

生物谷在精選層的掛牌輔導(dǎo)券商為華融證券。

2022年初，華融證券剛剛完成控股股東易主。國(guó)新資本有限公司受讓華融證券71.99%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)為109.3億元。轉(zhuǎn)讓完成后，中國(guó)華融將不再擁有華融證券任何股權(quán)。

3月29日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了關(guān)于對(duì)華融證券投資銀行業(yè)務(wù)分管高管李虎采取出具監(jiān)管談話監(jiān)管措施的決定。決定書顯示，經(jīng)查，華融證券股份有限公司投資銀行類業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)制度體系不健全，收入遞延覆蓋不全面，專職合規(guī)人員配備不足，部分項(xiàng)目獨(dú)立性及執(zhí)業(yè)質(zhì)量欠缺等問題。

（記者 陳靖）