【文/觀察者網(wǎng) 林琛力 編輯/陶立烽】3月28日，在港交所上市的中原銀行披露了2024年度業(yè)績公告。公告顯示，中原銀行2024年度總資產(chǎn)、存款余額和貸款總額等主要財務(wù)指標(biāo)有所增長，但該行非正常類貸款占比超5%、貸款集中度較高、高管薪酬未公布等情況值得關(guān)注。

同時，去年是中原銀行在5年之后首次分紅，但現(xiàn)金分紅僅4.39億元，遠(yuǎn)低于章程要求，即近三年的年均歸母凈利潤的30%（10.32億元）。

非正常類貸款占比超5%，貸款集中度接近紅線

據(jù)年報披露，截至2024年底，中原銀行貸款總額達(dá)7144.55億元，較上年末增加69.93億元，增幅1.0%。但在貸款質(zhì)量上，該行呈現(xiàn)貸款集中度高、非正常類貸款比例高的問題。

年報顯示，截至報告期末，中原銀行按貸款五級分類劃分的貸款分布情況中，正常類貸款金額6699.84億元，占94.76%，非正常類貸款占比高達(dá)5.24%。

與上年度相比，中原銀行問題貸款相關(guān)指標(biāo)未見好轉(zhuǎn)。其中，關(guān)注類貸款金額和上年同期基本持平，包括次級類、可疑類和損失類在內(nèi)的不良貸款金額總計114.58億，較上年同期略有增加，2.02%的不良貸款率也與上年同期基本持平，且該指標(biāo)在城商行中偏高。

中原銀行按貸款五級分類劃分的貸款分布情況 中原銀行2024年年報

此外，年報數(shù)據(jù)顯示，在借款人集中度上，中原銀行2024年底十大單一借款人貸款余額共計358.15億元，占貸款總額的約5.1%，占資本凈額的37.6%，在城商行中處于較高水平。

其中，單一最大借款人的貸款余額為73.35億元，占貸款總額的約1.1%，占資本凈額的7.7%，逼近10%的監(jiān)管紅線。

中原銀行借款人集中度 中原銀行2024年年報

相較于去年同期，中原銀行的貸款集中度進(jìn)一步上升。該行去年年報顯示，在2023年底，十大單一借款人貸款余額占同期資本凈額的33.4%，單一最大借款人的占比為7.5%。

五年來首次分紅，比例不及公司章程規(guī)定一半

年報信息顯示，在分紅方面，中原銀行董事會建議以現(xiàn)金派發(fā)2024年度普通股股利，每10股派發(fā)人民幣0.12元（稅前），分紅總額約4.39億元。

中原銀行2024年年報

據(jù)了解，這是中原銀行自2020年以來首次分紅，之前四年，中原銀行未向普通股股東派發(fā)任何現(xiàn)金股利。

中原銀行2023年8月份公告的《公司章程》二百五十八條，對利潤分配做出了規(guī)定：“本行可以采取現(xiàn)金或股份方式分配股利。本行利潤分配重視對投資者的合理投資回報。本行利潤分配政策應(yīng)保持一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性，公司在盈利年度應(yīng)當(dāng)分配股利。本行年度利潤分配時，最近三年現(xiàn)金分紅累計分配的利潤應(yīng)不少于本行最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。”

根據(jù)該行2024年報中披露的數(shù)據(jù)，2020年至2024年，中原銀行的歸母凈利潤分別為33億、35.65億、36.5億、32.21億和34.46億元，均為盈利年度，理應(yīng)每年按公司章程規(guī)定進(jìn)行分紅。

中原銀行近五年經(jīng)營業(yè)績中原銀行2024年年報

按照中原銀行公司章程規(guī)定計算，該行近三年的年均歸母凈利潤為34.39億元，最近三年現(xiàn)金分紅累計分配應(yīng)不少于該金額的30%，即10.32億元。而該行時隔四年的首次現(xiàn)金分紅總額僅為4.39億元，不足公司規(guī)定的50%。

值得注意的是，2023年及之前的年報中都有特別提到《公司章程》二百五十八條規(guī)定“本行年度利潤分配時，最近三年現(xiàn)金分紅累計分配的利潤應(yīng)不少于本行最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十”，而這段表述在2024年報中已經(jīng)消失了。

在2024年報中，關(guān)于《公司章程》中利潤分配的相關(guān)表述被更改為：“在確保資本充足率滿足監(jiān)管規(guī)定的前提下，本行每一年度實(shí)現(xiàn)的盈利在依法彌補(bǔ)虧損、提取法定公積金、一般準(zhǔn)備金、支付優(yōu)先股股東股息后有可分配利潤的，可以進(jìn)行利潤分配。本行不得在彌補(bǔ)本行虧損、提取法定公積金和一般準(zhǔn)備金前向股東分配利潤。本行可以采取現(xiàn)金或股份方式分配股利。本行利潤分配重視對投資者的合理投資回報。本行可以采取現(xiàn)金或股份方式分配股利，以股票分配股利應(yīng)由股東大會作出決議并報國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?！?

中原銀行2023年年報（左）和2024年年報相關(guān)表述對比 中原銀行年報

然而，該行2024年報中明確寫道：“報告期內(nèi)，本行《章程》并無任何重大變更，公司章程文本可于本行及香港聯(lián)交所網(wǎng)站查閱。”截至4月7日，該行也并未公布新版《公司章程》，僅在3月28日宣布，決定修訂《公司章程》及《股東大會議事規(guī)則》，修訂需經(jīng)股東大會審議通過及監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后生效，而具體修改內(nèi)容尚未披露。

董事長監(jiān)事長工資均未公布

在2024年年報中，中原銀行并沒有披露行長、副行長等高級管理層的薪酬情況，只披露了在本行取酬的董事和監(jiān)事薪酬情況。

不僅如此，該行在年度報告中也沒有公布董事長和監(jiān)事長2024年度的已付薪酬實(shí)際金額、社保公積金繳存份額等情況。

中原銀行2024年度董事及監(jiān)事酬金 年報中原銀行2024年年報

該行在年報附注部分對此解釋稱，董事長郭浩、監(jiān)事長張克的薪酬尚待相關(guān)主管部門最終核定，但預(yù)計相關(guān)的薪酬不會對本集團(tuán)截至2024年12月31日的財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響。

2023年的年報中，中原銀行也未披露相關(guān)信息。

中原銀行2024年年報信息顯示，該行成立于2014年12月，是分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋河南全省的省屬法人銀行。2017年7月，中原銀行在香港聯(lián)交所主板掛牌上市。2022年5月，經(jīng)原中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，中原銀行吸收合并洛陽銀行、平頂山銀行及焦作中旅銀行。截至報告期末，中原銀行下轄18家分行，600余家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，1家消費(fèi)金融公司，2家金融租賃公司和14家村鎮(zhèn)銀行。全行總資產(chǎn)突破人民幣1.3萬億元、員工人數(shù)超1.8萬名。

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